AUDITORÍA

El equipo de TICAM CONSULTING, siguiendo las directrices de la ISO 19600 y UNE 19601, fundamenta el sistema de cumplimiento penal en cada empresa, en un modelo PDCA clásico (plan-do-check-act; planificar-implantar-auditar-mejorar), que refleje la necesidad no sólo de implantar el sistema como un hito que concluye, sino como un proceso que continúa mejorando.

Teniendo en cuenta que el Código Penal configura las verificaciones como requisito necesario a la hora de valorar la idoneidad del modelo implantado, TICAM CONSULTING al concluir una implantación, emite un Informe de Certificación de Implementación del sistema, verificando el efectivo desarrollo del programa de prevención de delitos en la empresa, siendo materia del informe:

  • El diseño del modelo, el nivel de implantación y su eficacia o idoneidad.
  • Revisar que el modelo reúne todos los requisitos exigidos por el Código Penal (artículo 31 bis 5) a la luz de los criterios interpretativos que la Fiscalía y los Tribunales emitan.
  • Verificar si políticas, procedimientos y controles establecidos son adecuados para responder a los riesgos que la organización quiere prevenir, identificar y gestionar.

A partir del primer informe, o en cualquier otra circunstancia que se requiera, el equipo de TICAM CONSULTING realiza controles periódicos de verificación del programa, teniendo en cuenta las posibles circunstancias internas que puedan obligar a una revisión del mismo: infracciones relevantes, desarrollo de nuevas líneas de actividad y negocio, cambios estructurales, etc. También las posibles circunstancias externas: modificaciones en el Código Penal, legislativas, criterios jurisprudenciales, acontecimientos económicos, sociales, etc. TICAM CONSULTING desarrollando su competencia técnica, independencia y fiabilidad, emite un Informe de Experto, que dictamina la adecuación y efectividad de los controles establecidos en el programa de prevención de delitos de la empresa, incluyendo las mejoras y actualizaciones de los textos, procedimientos y sus prácticas, siendo susceptible de ser presentado en juicio.